关于渝水区2003年财政预算执行情况和2004年财政预算的报告
关于渝水区2003年财政预算执行情况和2004年财政预算的报告
——2004年1月13日在渝水区第六届人民代表大会第二次会议上
渝水区财政局局长 欧阳小青
各位代表：
我受区人民政府委托向大会报告我区2003年财政预算执行情况和2004年财政预算，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2003年财政预算执行情况
2003年，我区财政工作以党的十六大和十六届三中全会精神及“三个代表”重要思想为指导，按照区第六次党代会各项部署，认真贯彻落实财政各项增收节支措施，积极筹集资金支持和保障社会各项事业，促进国民经济持续快速健康发展，在此基础上，全区财政预算执行情况良好。
全区财政总收入16986万元，完成预算的111.5%，比上年增长20.1%。其中地方财政一般预算收入12776万元，为预算的113.8%，比上年增长19.2%。全区地方财政一般预算收入分项目完成情况如下：
工商税收5910万元，为预算的96.6%，比上年增长13.6%；企业所得税133万元，为预算的110.8%，比上年增长3.1%；农业三税3052万元，为预算的109.1%，比上年增长2.2%；行政收费收入2541万元，为预算的211.8%，比上年增长155.9%；罚没收入844万元，为预算的96.8%，比上年下降27.1 %；专项收入205万元，为预算的170.8%，比上年增长51.9%。其他收入完成91万元，比上年下降22.9%。
全区财政一般预算支出预计26486万元，比上年增加2269万元，增长9.4%。剔除上级专项补助6672万元，为预算的108.1%，超预算的原因主要是罚没、行政性收入等超预算返还列支。全区财政一般预算支出主要项目预计完成情况如下：
基本建设支出1779万元，均为上级专项补助，比上年增长13.5 %；科技支出200万元，比上年增长5.3%；农业、林业、水利和气象支出2598万元，比上年增长6.7%；工业交通等部门事业支出969万元，同比增长10.9%;教育事业费支出7110万元，比上年增长9.9%；文体广播事业费支出772万元，比上年增长10.1%；城市维护费支出645万元，比上年增长19%；医疗卫生支出1315万元，比上年增长13.4%；其他部门事业费支出1330万元，比上年增长7.8%；社会保障支出3742万元，比上年增长35.6%；行政管理费支出3412万元，比上年增长31.4%；公检法司支出1218万元，比上年下降28%；专项支出160万元，比上年下降19.6%；政策性补贴支出350万元；其他支出841万元，比上年下降28 %，支援不发达地区支出44万元，均为上级专项补助数。
预计全区地方财政收入加中央、省、市对我区的税收返还及各项补助收入，收入总计26655万元，财政支出加上解支出，支出总计26629万元，收支相抵，基本平衡，并略有结余。
以上数字均为预计数，年度决算编出后会有些变动，届时再向区人大常委会报告。
2003年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，按照区六届人大一次会议关于财政预算报告的决议精神，与时俱进，开拓创新，圆满完成了各项预算收支任务。
（一）加强税收征管，确保财政收入持续稳定增长
面对严重的自然灾害和“非典”影响，努力将损失降到最低程度。坚持把依法组织财政收入放在首位，切实抓好重点税源，重点行业和重要税种的税收征管和税收稽查工作。与此同时，加大了同上级有关部门的协调力度，保证了市代征税款的及时足额划转入库，确保了财政收入任务的圆满完成。
（二）积极调整和优化财政支出结构，切实保障人员经费的需要
坚持“一是吃饭，二要建设”的方针，财政支出首先在预算安排中确保行政事业单位职工工资性支出的需要，切实保障了人员工资按时足额发放。社会保障经费予以足额安排，城市居民最低生活保障金全部发放到位，国有企业下岗职工生活费财政负担部分完全供给，并对特困企业离休人员医保基金实行了财政兜底。今年在城市居民最低生活保障金提标和扩大发放范围的情况下，对农村特困群众实行了救助，享受救助对象达4013人，共发放救助资金137万元。加强了对社会困难与弱势群体的生活扶助，全年用于国企下岗职工、低保对象、优抚救济、国有企业改制职工安置、农村灾歉减免、乡村二级补助等资金共计3160万元。
（三）千方百计筹集资金，保证重点支出，促进全区经济社会快速发展
用于发展的财政支出达10335万元，其中：用于支农的各项资金1450万元；用于教育科技投入资金1500万元；用于乡村基础设施建设投入资金478万元；用于社会保障资金3742万元；落实积极财政政策，利用国债专项资金1579万元；用于落实增加工资和补贴政策的资金4538万元。
（四）财政监管得到加强，且成效明显
一是进一步加强了预算外资金收支两条线管理，规范了票据领购制度，加大了政府调节基金的征缴力度，增强了政府宏观调控能力。二是加大了财政投资评审力度，全年共审核财政投资项目18个，审核资金864万元，核减资金162万元，核减率18.8%。三是对一些专项财政资金如财政扶贫资金、抗旱资金等实行了区级报帐制管理，有效地防止了资金被挤占、截留、挪用。四是强化了财政部门职能监督，对区直单位组织开展了一次财务检查和对部分单位不定期开展会计信息质量调查。五是加强了会计人员职业道德教育和乡镇财政干部业务培训。
（五）财政改革逐渐深化，财政管理水平逐步提高
财政改革在进一步完善部门预算编制试点的基础上，成立了区直单位财政支付核算中心，目前各项工作基本准备就绪。同时，按照《政府采购法》的要求，实行了采购办与采购中心的完全分离，使责、权、利更加明确，出台了《渝水区2003年政府集中采购目录》，扩大了政府采购面，规范了采购程序。全年政府采购金额267万元，集中采购24次，共节约采购资金15万元，节约率为5.2 %。
（六）农村税费改革稳步推进，改革成果卓有成效
农村税费配套改革圆满完成，通过省政府验收，八项工作全部达标。加大了对群众来信来访的查处力度，切实防止农民负担反弹，保护农民利益。
在肯定成绩的同时，也要看到存在的问题和困难：一是我区财政供养人口多，支出基数大，财政供求矛盾突出，实际仍为吃饭财政。二是支撑全区财力的骨干企业少，财政增幅仍然不高。三是财政改革压力大，不少部门单位转变观念慢，仍被计划经济时期的理财观念所约束。四是专项资金管理不够严格，仍有不少浪费现象。五是承担历史遗留问题多，财政支出压力大，如财政周转金的回收、粮食风险基金支出等问题。这些问题都必须在今后工作中认真研究，加以解决。
二、2004年财政预算
2004年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻十六大和十六届三中全会精神，按照中央、省、市财政工作会议要求和区委、区政府确立的战略部署，继续贯彻落实积极的财政政策，强化税收征管、增加财政收入；按照建立公共财政的要求，加大调整财政支出结构的力度，保证各项重点支出；深化财政改革，完善社会保障体系，改善困难群众生活；强化财政监督，硬化预算约束，努力实现收支平衡。
根据上述指导思想和我区国民经济和社会发展计划，2004年全区地方财政一般预算收入安排14054万元，比2003年增长10%，力争增长12%。具体收入项目安排情况如下：工商税收6787万元；企业所得税166万元；农业三税2839万元；行政性收费收入3032万元；罚没收入1000万元；专项收入230万元。
上述地方一般预算收入加中央、省、市对我区的税收返还收入、结算补助收入，减去上解支出，合计收入21913万元。相应安排财政一般预算支出21913万元。其中：一般预算经费支出17881万元，行政收费和执法部门办案支出4032万元。一般预算支出首先是安排行政事业单位职工工资、离退休费和社会保障经费；其次安排支农、教育、科技三项法定支出，保稳定经费；然后再安排社会事业发展经费和各项改革经费。具体支出项目安排情况如下：科技支出164万元；农业、林业、水利和气象支出1759万元；教育支出7322万元；文体广播事业费支出802万元；工业交通等部门事业费支出1030万元；医疗卫生支出1222万元；其他部门事业费1545万元；社会保障支出2634万元；行政管理费2200万元；公检法司支出1425万元；城市维护费7万元；政策性补贴支出350万元；专项支出230万元；其他支出1195万元；总预备费28万元。
三、深化改革、促进发展，圆满完成2004年各项财政工作任务
2004年是我区贯彻市委、市政府“一江两岸”战略，打造仙来区新城区建设的起步年。全面完成财政收支预算任务，具有十分重要的意义。
（一）依法加强征管，挖掘增收潜力，确保完成全年预算
切实落实各项组织收入的措施，依法加强收入征管。加强收入执行情况的分析、预测和调度。充分挖掘增收潜力，加强重点行业和重点税源的监控管理，防止税收“跑、冒、滴、漏”。规范收费和罚没行为，严格非税收入的征收管理。大力清理欠税，切实做到应收尽收，确保全年收入任务圆满完成。
（二）积极培养财源，增强发展后劲
一是要加大招商引资财政政策扶持力度，改善投资的硬环境和软环境；二是加快国企改革，要积极筹集资金，确保下岗职工安置和城镇居民最低生活保障，维护社会稳定；三是加快非公有制经济发展，充分利用好税收、贴息、补贴等财政杠杆加大对经济发展的支持力度；四是通过资金扶持、贷款贴息、税收优惠等措施支持仙来区、渝水工业园区的发展，壮大财源主体。
（三）优化支出结构，确保重点支出需要
一是努力实现“五个确保”，即确保行政事业单位国家标准工资按月足额发放，确保机构正常运转，确保社会保障资金落实到位，确保维护社会稳定支出需要，确保教育、支农和科技支出增长达到法定要求。二是要牢记“两个务必”，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，树立过紧日子思想，进一步压缩“五费”（车辆费、接待费、会议费、办公费、差旅费）等一般性支出，大力节俭开支。
（四）深化财政改革，规范财政管理
一是在总结部门预算试点的基础上进一步完善并逐步扩大试点范围。二是对所有区直行政单位、全额拨款事业单位进行国库集中收付、核算改革，重点对各部门和单位的收支活动实行全程监督，规范预算执行程序，方便预算单位及时用款，提高预算收支过程的透明度，保障财政资金安全有效运行。三是进一步规范和完善政府采购，加大采购力度。四是稳步推进“金财工程”建设，建立健全财政信息系统。
（五）加强财政监督，维护财经秩序
一要深入开展税收征管和行政事业性收费、政府性基金等收入收缴情况的检查，堵塞收入漏洞，维护税法的严肃性。二要开展对财政专项资金的专项检查，加大投资评审力度，确保财政资金有效运行，防止挤占、截留、挪用，严厉查处各种违反财经纪律行为。三要强化财政部门会计监督职责，开展会计信息质量抽查，加强会计人员职业道德教育，坚决打击做假帐行为。四要进一步完善财政内部监督制约机制，把依法理财贯穿于财政工作全过程。
（六）巩固农村税改成果，防止农民负担反弹
继续推进农村税费改革工作，着力抓好各项配套改革，防止农民负担反弹，巩固和扩大改革成果。
各位代表，新的一年财政工作任务艰巨、责任重大。让我们在区委的正确领导下，团结一致、坚定信心、振奋精神、扎实工作，为确保完成2004年财政预算任务而努力奋斗。