关于渝水区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算的报告
关于渝水区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算的报告
——2005年1月20日在渝水区第六届人民代表大会第三次会议上
渝水区财政局局长 欧阳小青
各位代表：
现在，我受区人民政府委托向大会报告我区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算，请予审议，并请各位区政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2004年全区财政预算执行情况
2004年，区财政工作在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以党的十六大和十六届三中四中全会精神为指导，认真贯彻落实中央、省、市和区确定的各项重大决策和部署，克服困难，开拓进取，国民经济和社会事业取得了显著成绩。全区财政实现了历史性跨越，财政总收入首次突破2亿元大关。财政收支预算执行情况良好，各项重点支出得到了有效保障，有力地促进了全区经济和社会事业发展，圆满完成了区六届人大二次会议确定的各项预算任务。
2004年全区地方财政收入完成15039万元（剔除水西镇，以下同），为人代会批准预算的114.9 %，比上年增长25.2 %。地方财政收入加上上划中央和省级收入，全区财政总收入完成23084万元，比上年增长43.9%。地方财政收入主要项目执行情况如下：
工商税收7995万元，完成预算的117.8%，比上年增长44.7%；企业所得税431万元，完成预算的259.6%，比上年增长234.4%；农业三税2435万元，完成预算的130.1%，比上年下降9.6%，下降的主要原因是农业税降低43%，减收956万元；行政收费收入2876万元，完成预算的94.8%，比上年增长13.2%；罚没收入1031万元，完成预算的103.1%，比上年增长22.2%；专项收入250万元，完成预算的108.7%；其他收入21万元，年初未安排预算。
全区财政支出完成33848万元，比上年增长26.4%，为人代会批准预算的154.5%，剔除上级补助7724.2万元，为预算的119.2%。主要项目完成情况是：基本建设和企业挖潜改造支出分别为2283万元和3万元，全部为上级追加；科技支出261万元，完成预算的159.1%；支农支出4374万元，完成预算的248.7%，主要是上级追加良种补贴626.96万元、农业综合开发465万元, 农业税降点和取消农业特产税转移支付1080万元,农业税减免258万元；工交事业费支出940万元，完成预算的91.3%；文体广播事业费支出1118万元，完成预算的139.4%；教育支出8817万元，完成预算的120.4%；医疗卫生支出1648万元，完成预算的134.9%；其他部门事业费支出1868万元，完成预算的120.9%；社会保障补助支出5552万元，主要为上级追加，完成预算的210.8%；城市维护支出84万元，完成预算的12倍；行政管理费支出3242万元，完成预算的147.4%；公检法司支出1788万元，完成预算的125.5%；专项支出263万元，完成预算的114.3%；政策性补贴支出350万元，与上年持平，主要是粮食风险基金支出；支援不发达地区支出35万元，主要为上级追加；其他支出1222万元，完成预算的102.3%。
2004年全区地方财政收入加上中央对我区税收返还和上级各项补助、调入资金及上年结余，我区财政收入总计为34202万元。全区财政支出加上上解支出，财政支出总计为34109万元，收支相抵后，财政收支平衡，并略有结余。
以上数字是预算收支快报数，年度决算编成后会有些变动，届时再向区人大常委会报告。
在较好完成全年财政收支预算任务的同时，财政改革和各项管理工作也取得了新进展。
1、大力开源挖潜增收，实现财政跨越式发展
一是把开源的重点放在工业，充分运用财政奖励、财政贴息等杠杆手段，全力培植税源大户和支柱税源。安排资金64.8万元，对2003年个私企业纳税大户贷款给予了财政贴息；同时经区委区政府批准出台了《渝水区财政局关于进一步加快民营企业发展的奖励意见》，对年纳税大户财政予以重奖，涌现出了良山钢管公司和永盛工贸公司这两家年上交税收均突破千万元的纳税大户。全区规模以上工业得到快速发展，企业增加值增长45%，为我区税源增长提供了坚实基础和源泉。二是税务部门规范征管，加大“金税工程”实施步伐，建立以电子申报为主体的多元化纳税申报体系，加强对重点税源监控，继续整顿税收秩序，做到应收尽收，均衡入库。
由于政策到位，措施得力，财政实现了“两突破、两提高”的跨越式发展。“两突破”一是克服了当年国家对钢铁、水泥等行业实施宏观调控、农业税税率降低3个百分点和原水西镇划归高新区管理等减收因素影响，财政收入总量首次突破2亿元大关，迈上了新的台阶。二是财政增长取得了历史性突破。财政总收入增幅高达43.9%，是历史上少有的高增长年份；增收额达6098万元，其中：国税系统收入增加4390万元，增长106.3%；地税系统增加1878万元，增长29.8%；财政系统总的收入减少170万元，而契税增加484万元，增长67.6%。“两提高”一是税收收入占财政收入比重有新的提高。财政收入结构得到优化，税收收入比重明显上升，占总收入的82.9%，同比提高3.6个百分点，打破了渝水财政多年的“三分天下”格局，即为国税、地税、财政系统三块组织的收入差不多都为总收入的三分之一。而2004年，这种局面明显发生变化，国税系统完成8519万元，占36.9%；地税系统完成8168万元，占35.4%；财政系统完成6397万元，占27.7%。二是财政收入占GDP的比重有所提高。财政收入占GDP 的7.96%，同比提高1.76个百分点，说明我区的经济发展质量有新的提高，特别是第二产业增长强劲，为财政快速增长提供了重要保障。
2、保证重点支出需要，全力维护社会稳定
按照建立公共财政框架的要求，大力调整和优化支出结构。始终把确保工资及时足额发放作为“第一政绩”来抓，按照“一要吃饭、二要建设”和“有保有压”的原则，合理、妥善安排预算，科学调度和运用国库资金，财政实现了“五个确保”，即确保了行政事业单位国家标准工资按月足额发放，确保了机构正常运转，确保了社会保障资金落实到位，确保了维护社会稳定支出需要，确保了教育、支农、科技支出增长达到法定增长要求。下半年市里出台的行政事业单位工作人员增加生活、医疗补贴政策，区委、区政府对此高度重视，在有限的财力内安排1080万元资金予以发放一半补助，2005年这些补助将列入财政预算，全部兑现市里此项政策，逐步缩小与市里工资性补贴差距，有力维护社会稳定。
3、积极推进财政改革，提高财政管理效能
一是深化部门预算。继续抓好区人劳局、林业局、交通局三个单位的编制部门预算试点工作，不断完善，积累经验，总结提高，为下一步全面铺开作准备。二是积极推行区直单位会计核算财政集中支付制度改革。4月份正式开始运作，共清理撤销77个单位银行基本账户，所有一级预算单位收支全部纳入中心管理，累计审核各种不符合规定开支票据419张、涉及金额34万多元，有效地规范单位财务收支行为，从源头预防和控制腐败现象发生。三是成功实施乡村两级会计集中核算和代理制度改革。这项工作自7月1日起在全区全面铺开，已全部通过市里组织的检查验收，目前进展顺利。四是政府采购阳光操作。出台了《渝水区政府采购管理暂行办法》等10项制度，进一步规范采购程序和管理办法，全区政府采购规模达486.9万元，同比增长72.7%，节约资金45.44万元，节约率达8.54%，同比提高3.31个百分点。五是积极推进农村税费改革，切实减轻农民负担。认真落实“中央一号文件”等有关政策，坚持以人为本，对农民多予少取，国家的“一减二补”政策全部落实到位，农业税降低43%、减税956万元；粮食直补和良种补贴资金897万元，全部及时足额发放到了农民手中，全区农民从中直接增收1853万元。
4、充分发挥财政职能，促进开放式经济发展
一是积极主动配合相关部门争取上级对我区的财力支持，争取上级财政补助资金比上年增加1230万元；二是加大财政支持经济发展的力度，努力做到财政资金有所为和有所不为，预算内共安排292万元用于仙来区基础设施建设，安排69万元支持渝水区工业园区建设，安排200万元用于农业产业化，安排140万元用于兑现招商引资奖励资金和招商经费。
在看到成绩的同时，我们也应清醒地认识到当前财政工作中存在的困难和问题：一是缺乏骨干财源，税收增长不快，特别是地方财政收入增长相对滞后，可用财力增长仍低于财政收入增长。二是财政供养人口多，人均可用财力少，财政支出结构比较特殊，人员工资、社会保障、教育等刚性支出增长较快，财政收支矛盾仍很突出。三是财政改革还需进一步深化，财政管理工作有待加强，违反财经规定的行为还时有发生等。对这些问题我们将高度重视，坚持用改革和发展的办法积极稳妥地加以解决。
二、2005年区级财政预算
2005年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届三中、四中全会和中央、省和市经济工作、财政工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府“一二三四五、全力打基础”的工作思路，牢固树立和认真落实科学发展观，实行稳健财政政策，着力支持经济改革，不断深化财税改革，进一步做大财政“蛋糕”，调整和优化支出结构，狠抓增收节支，加强财政监管，严肃财经纪律，促进经济社会全面协调可持续发展。
根据上述指导思想和我区国民经济及社会发展计划，2005年全区地方财政收入预算安排16543万元，比上年执行数增长10 %，地方财政收入主要项目预算安排如下：
工商税收8757万元，企业所得税437万元，农业三税2496万元，行政性收费和罚没收入4571万元，专项收入282万元。
上述地方财政预算收入，加中央税收返还、上级各项补助等，减去上解支出，2005年全区当年预算可安排的财力为25400万元。2005年全区财政预算支出安排25400万元，预算收支平衡。
主要支出项目安排情况是：科技支出170万元，支农支出2101万元，工业交通等部门事业费1146万元，文体广播事业费935万元，教育支出8596万元，医疗卫生支出1280万元，其他部门事业费1777万元，社会保障支出3114万元，城市维护支出7万元，行政管理费支出2769万元，公检法司支出1650万元，政策性补贴支出350万元，专项支出282万元，其他支出1195万元，总预备费28万元。
三、抢抓机遇，乘势而上，努力实现我区财政工作再上新台阶
2005年是实现“十五”计划的关键年，财政工作面临着新的机遇和挑战，国家将实施稳健的财政政策。我们将始终用科学发展观统领财政改革与发展全局，牢牢把握好财政工作的主动权，统筹经济与财政协调发展，实现全区财政工作再上新的台阶。
1、树立科学发展观，培植壮大财源
要千方百计用好财税政策，多渠道筹集资金，大力支持全区重点工程建设，加快三大经济发展平台的建设和发展，重点扶持良山钢管、永盛工贸、深圳方圆达等纳税大户的发展，为增加经济总量，挖掘新增税源，做大财政“蛋糕”打下良好基础。
2、强化收入征管，保持财政增长
认真贯彻执行《税收征管法》和国务院关于“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的工作方针。加大对房屋出租、矿产资源、个人所得、集贸等方面税收的征管，做到应收尽收。区有关部门要依法加强行政性收费和各种罚没收入的收缴，抓好区直单位“收支两条线管理”，对门面出租等收入逐步纳入财政专户管理，保证非税收入及时足额入库。
3、优化支出结构，保障重点支出
根据“公共财政”要求，认真贯彻“一要吃饭，二要建设”和“量入为出，收支平衡”的原则，合理、科学、稳妥安排财政预算，突出支出重点，统筹兼顾一般，在做好“五个”确保的基础上，重点向“三农”倾斜，向社会发展倾斜，向生态建设和环境保护，向扩大就业和再就业、完善社会保障体系和改善困难群众生活倾斜。
4、构建公共财政，深化财政改革
全面推行区直单位综合财政预算管理制度改革。打破原有的收支基数，实行零基预算，按定员定额和单位性质，制定合理的支出定额和预算外收入基数，核定预算单位收支预算。统筹安排单位的预算内、外各项财政资金和其他收入，消除预算内、外资金“两张皮”的现象，解决预算单位苦乐不均问题，逐步缩小差别，体现财政资金分配的公正、公平、透明性。
进一步完善乡镇财政体制。根据区乡经济发展的新趋势，适应农村税费改革后的新情况，要完善现行的乡镇财政收入超收分成政策，既不“鞭打快牛”，也不吃“大锅饭”，要稳健，也要积极，激励乡镇自我发展、自我加压，提高乡镇生财、聚财水平，打造一批经济重镇、财政富镇。要认真分析乡镇财政收入结构和财源潜力，深入基层搞好调查研究，进一步合理划分区乡的财权与事权，为确立新一轮乡镇财政体制提供决策依据和准备。
积极探索国库管理制度改革；继续推进政府采购改革；深化国有资产管理体制改革，努力探索国有资产管理、监督和运营方式，按市场化运作盘活闲置国有资产，防止在企业转机时出现国有资产流失，保障国有资产保值增值。
5、加强财政监督，提高理财水平
加强会计行业诚信建设。认真执行《会计法》，继续开展会计信息质量检查，提高会计监督职能。加强专项资金监督检查，重点做好对国债资金、支农、教育、救灾等资金使用情况跟踪检查，防止截留、挪用，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。继续开展财政内部监督检查，健全内部监督制度。增强依法行政、依法理财的自觉性，强化预算约束，自觉接受区人大及其常委会的监督。
6、践行八项服务承诺，树立良好形象
面对新的财政形势和工作任务，财政工作人员要进一步解放思想，提高服务意识。继续抓好省财政厅在全省财政系统推行的以“待人热情、政务公开、办文快捷、责任落实、服务主动、行政依法、答复满意、为政清廉”为主要内容的“八项服务承诺”工作，努力搞好“五个一工程”，即建设一个好班子，培养一支好队伍，营造一个好氛围，创建一个好机制，树立一个好形象。
各位代表！新的一年孕育着新的希望，承载着新的使命。让我们在区委、区政府的正确领导下，坚定信心，与时俱进，团结一心，扎实工作，为圆满完成全年财政预算任务，为率先实现全面建设小康社会的宏伟目标而不懈努力。