关于渝水区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算的报告

 

关于渝水区2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算（草案）的报告（书面）

 

——2014年3月10日在渝水区第八届人民代表大会

第四次会议上

渝水区财政局局长    胡保芽

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告我区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，面对复杂严峻的国内外经济形势,全区财政部门在区委、区政府的正确领导和区人大的监督指导下，紧紧围绕区委、区政府年初确定的工作目标，深入贯彻落实十八大精神，按照稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能作用，着力稳增长、调结构、惠民生、促进经济平稳健康运行，努力培植财源、优化支出结构、推进财政改革，预算执行取得较好成效。

(一)全区财政预算执行情况

2013年全区财政总收入完成263075万元，同比增长1.1%，其中税收收入完成219854万元，占财政总收入的83.6%。全区公共财政预算收入完成190027万元，为人代会批准预算181910万元的104.5%，同比增长1.9%。公共财政预算收入主要项目完成情况如下：

税收收入完成146806万元，比上年下降1.9%，其中增值税（25%部分）16645万元，比上年增长2.8%；改征增值税7198万元；营业税55280万元，比上年下降11.6%，下降原因是因为交通运输业、现代服务营业税改征增值税；企业所得税13466万元，比上年下降6%；耕地占用税3565万元，比上年下降56.3%；契税18337万元，比上年增长13.7%；其他各项税收收入32315万元，比上年增长0.2%。

非税收入完成43221万元，比上年增长17.2%，其中专项收入4124万元，比上年增长42%；行政收费收入9352万元，比上年增长2.4%；罚没收入2274万元，比上年下降17.2%；其他非税收入27471万元，比上年增长24.4%。

2013年全区公共财政预算支出完成329725万元（含市公安、教育支出下放渝水区列支数28246万元），为人代会批准预算的170%，比上年增加116万元,剔除上级各项专项补助支出117974万元，全区实际完成211751万元,为年初预算的109.1%。主要支出项目完成情况预计如下：

一般公共服务29142万元，比上年增长7.4%；公共安全12090万元，比上年增长12.7%；教育64078万元，比上年增长2.3%；科学技术4519万元，比上年增长0.5%；文化体育与传媒1122万元，比上年下降22%；社会保障和就业28062万元，比上年增长11.2%；医疗卫生26771万元，比上年增长8.5%；节能环保2047万元，比上年下降87.9%（降幅较大主要是2013年上级补助金太阳示范工程建设资金规模减少，下同）；城乡社区事务31791万元，比上年增长17.7%；农林水事务34677万元，比上年增长11.8%；交通运输6800万元，比上年下降46.6%；资源勘探电力信息等事务51776万元，比上年下降12.9%，商业服务业等事务5424万元，比上年下降9.7%；保障性住房支出22770万元，比上年增长48.3%。其他各项支出8656万元。

2013年全区公共财政预算收入190027万元，税收返还和上级各项补助144082万元，地方政府债券收入3000万元，上年结余1382万元，全区公共财政预算收入总计预计338491万元。2013年全区公共财政预算支出329725万元，上解支出预计4519万元，地方政府债券还本3000万元，全区公共财政预算支出总计337244万元，收支相抵结余1247万元，实现了财政收支平衡。

(二)区本级预算执行情况

2013年区本级公共财政预算收入完成93527万元(含区本级调整给乡镇规模的27684万元)，完成年初预算的的127.6%，同比增长29.2%。主要收入项目完成情况如下：

税收收入完成53211万元，比上年增长4.8%，其中增值税(25%部分)1351万元，比上年增长37.8%；改征增值税4万元；营业税19428万元，比上年下降6.9%；企业所得税3279万元，比上年下降32.4%；契税17562万元，比上年增长18.2%；其他各项税收收入11587万元，比上年增长25.6%。

非税收入完成40316万元，比上年增长9.4%，其中专项收入1226万元，比上年增长30.7%；行政收费收入9352万元，比上年增长2.4%；罚没收入2274万元，比上年下降17.2%；其他非税收入27464万元，比上年增长130.3%。

2013年区本级公共财政预算支出完成193176万元（含市公安、教育支出下放渝水区列支数28246万元），为人代会批准预算的239.2%，比上年增长2.6%。执行数与预算数相差较大的原因主要是上级各项专项补助及市公安、教育下放支出数额较大，且具体数额年初不确定，无法在年初预算中予以反映。另外，按照项目资金管理要求，社保、教育、医疗、支农等大部分项目资金须实行区财政专户管理，并由区本级列支，因此区本级支出数额较大。各主要支出项目完成情况如下：

一般公共服务20571万元，比上年增长7.1%；公共安全12090万元，比上年增长12.7%；教育39882万元，比上年增长4.9%；科学技术2228万元，比上年增长108.8%；文化体育与传媒927万元，比上年下降28.4%；社会保障和就业24012万元，比上年增长11.3%；医疗卫生26132万元，比上年增长8.4%；节能环保1553万元，比上年下降90.8%；城乡社区事务4997万元，比上年增长29.3%；农林水事务28163万元，比上年增长9.4%；交通运输6179万元，比上年增长64.1%；资源勘探电力信息等事务3972万元，比上年增长153.2%；保障性住房支出14987万元，比上年下降2.4%。其他各项支出7483万元。

以上数据是财政总决算报表数，待市里批复我区决算后可能还会有些变动，届时再向区人大常委会报告。

二、2013年主要财政工作

2013年，全区预算执行克服经济下行、支出压力大等不利因素影响，财政收入继续保持逆势增长，各项重点支出得到较好保障, 财政管理和改革工作稳步推进。

（一）合力聚财,财政收入稳中有进

面对全区宏观经济下行，钢铁、光伏两大主导产业持续低迷，财政增收泛力的严峻形势，全区各级财政部门沉着应对、攻坚克难、凝识聚力，紧盯年度目标任务不放松；各级税务部门密切配合，认真开展税源调查、强化税源征管、狠抓挖潜增收，各个乡镇（办、管委会）不断采取有效措施加大招商引资、注册联商力度，努力发展总部经济，全力实现财政收入“稳增长”。2013年全区财政总收入完成263075万元，同比增长1.1%，其中税收收入占财政总收入的83.6%，分别高于全省、全市2.4和6.1个百分点；公共财政预算收入完成190027万元，同比增长1.9%，超过年初预算4.5%。

（二）统筹兼顾，重点支出保障有力

坚持以人为本，用财为民，千方百计筹集资金，着力提高民生保障水平。全区教育、科学技术、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务等重点支出达158107万元，比上年增长6.8%，占财政总支出的48%。一是义务教育发展得到有力支持。提高义务教育经费保障标准，推进农村义务教育学校标准化建设工程。义务教育经费法定支出以及各类教育专项资金支出得到有力保障。全年教育支出64078万元，占财政支出比重为19.4%，同比增长2.3%，高于全区经常性收入增长比例。二是社会保障体系更趋完善。城乡居民基本医疗保险、城乡低保、农村五保户等财政补助标准的进一步提高，乡村医生养老保险和残疾人康复项目的实施，国家基本药物制度从社区医院到村卫生室的全覆盖，一个以财政资金为依托、城镇养老、医疗、失业和救济救助为主要内容的社会保障体系基本建立。2013年财政投入社会保障和就业、医疗卫生等方面的民生支出高达5.5亿元，同比增长9.9%，其中拨付和发放城乡低保、五保供养、城乡老人高龄补贴和就业再就业补助资金11144万元，惠及4万多人。三是“三农”投入继续加大。积极落实强农惠农政策，全年共组织发放各类惠农补贴资金1.87亿元;科学整合支农资金，不断扩大农村公益事业一事一议财政奖补和农业保险范围，全年共整合支农资金2800万元用于发展蔬菜产业，共拨付农村公益事业“一事一议”财政奖补资金1000万元，实施村级公益事业一事一议项目152个，拨付农业保险资金406万元，拨付新农村建设资金2284万元，实施新农村建设点86个，其中省级点54个，市级点32个；共投入1.6亿多元用于支持农业综合开发、病险水库加固、小型农田水利建设、农村安全饮水、河流治理、土地整治等项目，有力改善农村生产生活条件。

（三）履职尽责，服务经济发展措施得力

一是着力争取项目资金。为充分调动各部门向上争取项目资金的积极性，财政预算安排项目前期申报及奖励资金400万元，兑现争取项目奖励资金120万元，全年全口径争取各类专项资金7.5亿元，比上年增长27%，增加1.6亿元。二是着力支持重大项目建设。拨付赵家西丘等“厂中村”拆迁安置、棚户区改造、公租房建设、铜锣湾广场、赣西商贸城、数字化城管、余新公路、樟排线、丁石公路等项目建设资金5.3亿多元，保证了重大项目建设的顺利开展。三是着力支持企业发展。认真落实促进经济发展的各项政策，及时兑现招商引资优惠政策，努力支持企业做大做强。2013年，区财政共拨付扶持企业发展资金749万元，兑现拨付招商引资优惠政策项目资金4亿多元，为中小企业提供信用担保累计在保余额5.3亿元，其中2013年新增信用担保4.1亿元。为瑞晶太阳能公司争取省级光伏应用示范项目奖励资金1623万元。四是着力支持基础设施建设。区财政拨付土地报批资金1640万元，拨付工程项目建设资金5600多万元，筹措资金2亿多元用于土地收储和基础设施建设，安排还本付息资金8196万元。

（四）推进改革，财政管理效能提升有力。

一是财政改革不断深化。积极推进部门预算改革，完善预算编制；不断深化和完善国库集中支付制度改革，继续扩大专项资金国库集中支付范围，当年纳入国库集中支付系统管理的专项资金2.4亿元，支付1.5亿元；推行“账户资金运行管理系统”, 进一步完善财政拨款清理对账机制；公务卡改革不断深化，全区累计发卡558张；开展预算绩效评价试点，首批选取了本级20个部门20个项目实施绩效评价，涉及资金4571万元；顺利实施“营改增”试点，认定一般纳税人68户，小规模纳税人127户；加强和规范“三公”经费管理，严格控制和压缩“三公”经费，建立“三公”经费预算执行台账，积极做好“三公”经费公开前期准备工作；逐步推进电子化政府采购改革。

二是资金绩效不断提升。努力盘活财政存量资金，清理压缩财政结余结转，全年清理消化财政结余结转资金9739万元，其中清理消化政府性基金结余结转资金8886万元，清理消化一般预算结余结转资金853万元；严格控制和压缩预算暂付款规模，至2013年底，预算暂付款余额29354万元，比年初减少7620万元；规范财政资金出借行为，切实防范财政资金风险；进一步完善“一卡通”资金发放机制，促进“一卡通”资金发放平稳高效运行。2013年，全区实施“一卡通”发放项目23个，累计发放金额18704万元，发放率达100%。

三是监管手段不断完善。进一步健全下管一级、层层落实的财政监督体制，积极构建财政大监督格局。积极开展会计信息质量、民生资金等专项检查。认真开展“小金库”治理“回头看”，全区共发现“小金库”6个，上缴财政30万元。严肃财经纪律，规范财经行为，清理规范各类津补贴、加班费发放标准和绩效考核办法。

各位代表，2013年我区财政工作取得的成绩，是区委、区政府正确领导的结果，是各地、各部门大力支持、紧密配合的结果，是社会各界热忱关心的结果。在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到财政运行中的困难和问题：财政收入规模偏小，可用财力十分薄弱，收入质量有待提高；支出结构仍需优化，政府性债务负担较重，偿债压力大；资金使用绩效有待提高，一些基础性工作还不够扎实，监管机制还需进一步健全，等等。对于这些问题，我们将高度重视、认真研究、积极采取有力措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地予以关心、支持和指导。

三、2014年财政预算（草案）

2014年全区财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八大、十八届二中、三中全会精神，按照中央、省、市经济、财政工作会议精神和区委、区政府的总体部署，牢牢把握“稳中有为、稳中求进、稳中提质”的工作总基调，着力深化财税体制改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；提高经济发展质量和效益，壮大财政综合实力，促进经济持续健康发展；调整优化支出结构，从严控制一般性支出，保障和改善民生；加强财政管理，提高理财水平和资金绩效，为建设和谐渝水作出新贡献。

按照上述总体要求，综合考虑全区主要经济预期指标和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，我们编制了2014年全区和区本级预算草案。

（一）2014年全区预算

2014年全区公共财政预算收入安排214730万元，比上年执行数增长13%，其中税收收入安排174750万元（增值税37160万元、营业税54050万元、企业所得税19330万元、契税19800万元、其他各项税收44410万元），非税收入安排39980万元（专项收入3800万元，行政事业性收费6450万元，罚没收入2400万元，其他各项非税收入27330万元）。

上述公共财政预算收入，加上预计中央税收返还和上级各项固定财力性补助，减去预计上解支出，预计2014年全区可安排的收入为225601万元，相应安排全年支出预算225527万元，预算收支平衡，略有节余。具体支出项目安排：

一般公共服务支出27107万元；公共安全支出4638万元；教育支出36100万元；科学技术支出5466万元；文化体育与传媒支出1374万元；社会保障和就业支出9710万元；医疗卫生支出9877万元；节能环保支出1094万元；城乡社区支出37365万元；农林水支出12732万元；交通运输支出3042万元；资源勘探电力信息等支出47885万元；商业服务业等支出11663万元；住房保障支出3683万元；其他各项支出13791万元（含预备费1600万元）。

（二）2014年区本级预算

2014年区本级公共财政预算收入安排92630万元，其中税收收入安排58750万元（增值税1980万元，营业税21930万元，企业所得税6080万元，契税18760万元，其他各项税收收入10000万元）；非税收入安排33880万元，（专项收入1030万元，行政事业性收费6450万元，罚没收入2400万元，其他各项非税收入24000万元）。

上述公共财政预算收入，加上预计中央税收返还、上级各项固定财力性补助、乡镇上解收入，减去对乡镇体制补助和预计上解上级支出， 2013年区本级可安排的收入为91506万元。相应安排全年支出预算91432万元，预算收支平衡，略有节余。具体支出项目安排是：

一般公共服务支出16622万元；公共安全支出4638万元；教育支出8932万元；科学技术支出2786万元；文化体育与传媒支出642万元；社会保障和就业支出7569万元；医疗卫生支出8152万元；节能环保支出381万元；城乡社区支出17297万元；农林水支出4658万元；交通运输支出907万元；资源勘探电力信息等支出3540万元；商业服务业等支出163万元；住房保障支出2763万元；其他各项支出12382万元（含预备费1600万元）。

四、凝识聚力，开拓奋进，确保完成2014年预算任务

（一）大力支持经济发展。一是大力支持发展园区经济。进一步完善袁河经济开发区、下村工业基地两大工业园区基础设施和配套功能，努力拓展园区发展空间，提升园区承载力和吸引力。支持“四园一工程一平台”建设（即：袁河经济开发区现代装备制造园、机电产业孵化园、闽商工业园和下村工业基地小微企业孵化园，推进新钢煤气进园区工程，建设袁河绿色低碳数字化平台）。推进“工业园区”向“科技园区和产业园区”转变，提升工业经济发展质量。支持经开大道、现代装备制造园纵一路、横一路建设、罗家边220千伏变电站等道路、管网、水电建设。推进“财园信贷通”试点，加大中小企业贷款担保力度，增强企业发展后劲。二是大力支持仙来新区建设。加快完善仙来新区基础设施配套，加快推进仙来新区二期开发，提升仙来新区地产升值空间，努力打造仙来新区商业经济圈。通过支持仙来新区建设，进一步推动城市建设发展。三是大力支持招商引资。要以袁河经济开发区、下村工业基地为载体，进一步加大招商引资力度，通过土地，财税，信贷融资、项目审批等优惠政策吸引优势产业和大型财团落户我区，不断延伸园区产业链，提升园区产业集聚效应；创新企业帮扶理念，优化帮扶措施，切实解决项目建设、企业生产经营中遇到的各种困难，促进安商、富商，进而实现以商招商。四是大力支持现代农业发展。进一步抓好中小河流治理、小农水重点县建设、病险水库除险加固等水利建设。支持界水千亩光伏农业示范基地建设，继续巩固发展新余蜜桔、高产油茶、花卉苗木、商品蔬菜、有机水稻等特色农业。大力抓好农业开发和土地整治，改善土地耕作条件，提高农业机械化率，促进规模化、产业化经营。

（二）大力保障民生支出。以建设公共财政、民生财政为契机，进一步加大就业和创业、社会保险、抚恤和社会救助、医疗保障、教育、文化体育、住房保障、扶贫开发和群众生产生活等民生领域的投入，坚持量力而行、尽力而为，统筹兼顾、突出重点，集中财力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。2014年，区对乡镇体制补助增加3400多万元，用于解决乡镇教师住房公积金，增加财政预算440多万元投入社会保障和医疗卫生事业，增加增加财政预算420多万元用于教育事业。

（三）大力推进改革创新。深入贯彻落实中央、省、市关于全面深化改革的战略部署和总体要求。进一步完善预算管理制度，强化预算约束，严格控制一般性支出和“三公”经费，深化国库集中支付改革，建立预算编制与预算执行相结合的长效机制；进一步完善区乡财政体制，理顺园区财权与事权，在充分调动园区、乡镇积极性的基础上，逐步建立园区、乡镇事权和支出责任相适应的管理体制；进一步盘活财政存量资金，压缩财政暂存暂付款规模，加快预算执行进度，控制新增财政存量资金，合理有序消化现有财政存量资金；进一步规范非税收入财力分配机制，进一步规范财税管理秩序；有序推进“三公”经费及预决算公开，推进公车改革；进一步加强地方政府性债务管理，建立完善融资项目和工程项目管理台账，研究制定符合我区实际的政府债务管理办法及风险预警机制。

（四）大力提升管理绩效。推进财政科学化、规范化、信息化管理，进一步改进机关作风，优化服务环境，提升服务效能；进一步加强财政监督检查，加强重大项目和民生工程建设项目资金审核和跟踪问效；进一步完善财政资金监管系统，加快嵌入业务流程的财政支出监督机制建设，健全财政内部控制体系；深入推进预算绩效管理，2014年要在2013年试点基础上，将财政支出评价范围扩大大到70%的部门，开展绩效评价的资金总量占专项支出的比重要达到40%以上；进一步加强财政干部队伍建设，要严格按照中央八项规定和反对“四风”要求，结合党的群众路线教育实践活动，切实加强党风廉政建设和业务知识培训，不断提高财政干部综合素质和业务能力，确保财政资金和财政干部双安全。

各位代表，新的一年财政发展改革任务艰巨、使命光荣。让我们紧密团结在以习近平同志为总书记的党中央周围，在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协监督指导下，坚定信心，凝心聚力，开拓创新，扎实工作，为加快实现全面建成小康社会和城乡一体化目标而努力奋斗。